Особенности ареста денежных средств на банковском счете

Арест банковского счета – механизм, предусмотренный законом с целью защитить государственные интересы или интересы частных лиц в судебных спорах. Закон предусматривает порядок наложения и снятия ареста. Несмотря на относительную простоту норм, их нередко применяют с нарушениями.

Банковский счет

Почти каждый обладает счетом в банке. Почти все организации перечисляют зарплаты на карточку. Социальная государственная помощь и пенсии также почти везде переводятся на карты для удобства клиентов.

Граждане заводят карты для собственного комфорта, чтобы получать переводы и оплачивать через них услуги компаний и организаций. Если для граждан и ИП заведение счета — вопрос личного выбора, организации, особенно коммерческие, обязаны обзаводиться ими.

Особенности ареста денежных средств на банковском счете

В связи с этим арест счета в банке стал достаточно эффективным способом влияния на должников и правонарушителей.

Что представляет собой арест

Арест счета в банке означает невозможность пользоваться средствами, имеющимися на нем. Ограничение может касаться как определенной суммы, так и всех поступлений.

Сумма блокируется временно, до выяснения обстоятельств (банк имеет право приостановить операции на 5 дней до принятия решения Финмониторингом).

Особенности ареста денежных средств на банковском счете

Деньги блокируются в размере, предписанном в постановлении органа власти, остальной объем средств остается в полном распоряжении клиента. Еще один вариант — деньги периодически списываются со счета при каждом поступлении, пока не будет погашена задолженность.

Либо в распоряжении владельца счета могут оставлять фиксированную сумму, остальные средства подлежат блокировке, а затем списыванию.

Кто обладает полномочиями

Среди государственных органов полномочиям на арест счетов в банке обладают:

  • Налоговая служба.
  • Судебный пристав.
  • Суд в процессе производства по рассматриваемым делам и также по представлению следователя.

Первые шаги владельца счета

Судебный пристав или иное должностное лицо направляет в банк требование о розыске счетов, а также об их аресте.

Особенности ареста денежных средств на банковском счете

Банк, получив документ, сразу же приостанавливает операции. Причину клиент узнает лишь при обращении в банк, кроме того, банкам запрещено заранее сообщать о предстоящем аресте. Так что сюрприз может оказаться очень даже неожиданным.

Банк — первый источник информации о блокировке счета. Отказ давать подробную информацию незаконен. Далее уже можно строить план действий.

Особенности действий налоговой

ФНС имеет полномочия налагать арест на счета в банке без предварительного обращения в суд. Органом применяется одна из форм блокировки (полная или частичная).

Предприятию или ИП запрещается:

  • открывать счета в других кредитных и банковских организациях;
  • открывать депозитные счета.

Причины приостановления движений по счетам:

  • взыскание недоимок по налогам;
  • не представлена декларация или иные документы налоговой отчетности.

Тем не менее разрешается снимать с заблокированного счета средства на оплату труда работников, выплату алиментов (скорее, речь идет об ИП).

Особенности ареста денежных средств на банковском счете

Как только устраняется причина, из-за которой наложен арест на счет, налоговая служба снимает все ограничения.

Незаконный арест средств на банковском счете можно обжаловать. В данном случае в арбитражном суде. Предварительно подается жалоба в вышестоящий налоговый орган, иначе суд не примет заявление.

Счета физических лиц не ИП налоговая служба арестовывать не имеет права. Если такое происходит, жалоба подается в районный суд.

Действия судебного пристава

Он работает или с имеющимися счетами, которые арестовал суд еще до начала исполнительного производства. Или если счета ранее никто не арестовывал, то пристав может их разыскать, подавая запросы в разные банки.

Особенности ареста денежных средств на банковском счете

Наличие официальной работы или иного дохода (пенсии) облегчает поиски. Арест банковского счета приставами производится в качестве одного из первых действий в исполнительном производстве.

Рядовой пристав вправе блокировать счет, однако снять блокировку он уже не имеет права, снятие ограничений – полномочия начальника отдела. Если действия незаконны, в частности наложен арест на счет для получения детского пособия (закон запрещает производить взыскание с них), дается 10 суток на подачу жалобы.

Она подается или старшему приставу, или в суд. Если вначале отправиться в прокуратуру, оттуда документы переправят приставу. Прокуроры имеют право на вмешательство, когда примет действие вышестоящее лицо органа, на который поступило заявление.

Заявление в суд на снятие ареста с банковского счета судебными приставами разрешается направить в 10-дневный период.

К сожалению, практика показывает, что вышестоящие приставы не снимают арест со счетов, если блокировка незаконна или отпали основания, и гражданам приходится часто обращаться в суд.

Полномочия судьи в уголовном процессе

В рамках уголовного процесса разрешается блокировать счета. Однако процедура намного сложнее, чем арест денежных средств на банковском счете приставами.

Интересно, что суд вправе блокировать счета и подозреваемого, и обвиняемого, и иного лица, несущего ответственность за их действия (лицо, привлекаемое в качестве гражданского ответчика).

Особенности ареста денежных средств на банковском счете

Суд обязан изложить обстоятельства, которые его побудили согласиться с мнением следователя, в решении должны четко прописываться ограничения.

Арест отменяется при истечении его срока, прекращении уголовного дела, иных обстоятельствах, которые следователь или дознаватель посчитают достаточными, чтобы снять арест.

На решение судьи может подаваться апелляция. Этот факт стимулирует судей принимать более взвешенные решения.

Гражданские и иные дела

Судья не принимает самостоятельного решения насчет ареста. Он налагается по инициативе истца или прокурора или иного органа, защищающего интересы истца.

Заявление на арест банковского счета отправляется в суд в любой момент после передачи иска в суд. Можно совместить заявления, однако лучше так не делать: ответчик, узнав о попытке ареста, может предпринять меры, чтобы вывести средства со счетов.

Кроме того, судебный акт не передается автоматически в банк или иную организацию, ведущую счет. Арест денежных средств на банковском счете производится ФССП. Заявитель для этого передает копию решения в службу, приобщив его к заявлению о начале исполнительного производства.

Ограничения снимаются или в случае проигрыша дела истцом, или после того как ответчик передаст оговоренную денежную сумму.

На практике судьи крайне редко выдают решения об аресте счетов. Всем этим занимаются приставы уже на этапе исполнения.

С какой сложностью сталкиваются судьи

Наложение ареста на банковский счет нельзя производить произвольно, чтобы не парализовать деятельность предприятия или жизнь человека, особенно если доходы на счете единственные, обеспечивающие его жизнь.

Сумма, арестованная на счету, должна быть соразмерной, что касается граждан, то закон запрещает снимать со счета сумму, превышающую половину месячного дохода.

Особенности ареста денежных средств на банковском счете

Предусматривается исключение, если имеются долги по выплате алиментов. Кроме этого, должник вправе просить снизить объем суммы, которую снимают с его счета каждый месяц (например, он единственный, кто работает в семье, жена или ребенок серьезно больны и т. д.).

Судьи нередко отмечают в решениях, что арест налагается и на счет, и на иное имущество, страхуя себя от бессмысленности ареста и давая приставу определенную свободу.

Как избавиться от ареста

Работа государственного аппарата бюрократизирована. Как писалось выше, ограничения снимаются при условии их незаконности или устранения обстоятельств, которые послужили их причиной.

Незаконные действия обжалуются в течение 15 дней, если речь идет об определении суда в рамках гражданского или административного дела.

Если же чиновники отсылают в суд, не желая снимать арест самостоятельно по внутриведомственным причинам, срок давности по факту не применяется. Нарушение считается длящимся, и гражданин имеет основания не волноваться насчет сроков.

Предварительно в государственный орган подается заявление с просьбой о снятии ареста с банковских счетов. Прилагаются документы, сведения из которых доказывают необоснованность ареста или отсутствие оснований дальнейшего продолжения ограничений.

Нюансы обращения в суд

  • Жалоба в суд подается по месту действия органа, принявшего соответствующее решение.
  • Граждане подают его согласно нормам КАС, предприниматели и коммерческие организации — согласно нормам АПК.
  • Заявитель указывает:
  • название суда;
  • сведения о себе (Ф.И.О., номер счета);
  • сведения о подразделении органа, применившего арест;
  • сведения о другой стороне дела;
  • излагаются обстоятельства (кто, по каким причинам применил арест, почему он незаконный или больше не обоснован);
  • дата, подпись, Ф.И.О.;
  • опись из приложенных документов.

Как правило, прилагается копия постановления или иного акта об аресте счета, иные бумаги, подтверждающие доводы. Например, справка от пристава о погашении долга.

Заключение

Арест банковского счета — процедура, применяемая по самым разным основаниям разными органами. Порядок наложения также разный, самые широкие полномочия имеет налоговая служба и судебные приставы, все иные органы вправе лишь обратиться в суд, который и принимает решение.

Снимается арест или органом, инициировавшим его, или судом по жалобе владельца.

Источник: https://BusinessMan.ru/arest-bankovskogo-scheta-nalojenie-snyatie-chto-delat-pri-areste-bankovskogo-scheta-poshagovaya-instruktsiya.html

Арест денежных средств на банковском счете

Особенности ареста денежных средств на банковском счете Особенности ареста денежных средств на банковском счете

Никто не застрахован от банкротства — ни физическое, ни юридическое лицо. Для погашения долгового обязательства гражданина, судебным органом может быть принято решение об описи и конфискации движимого и недвижимого имущества неплательщика. Аресту может подлежать и банковский счет должника (подробнее об аресте имущества в целом — тут). Данную процедуру регламентирует Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», в котором содержится статья 27, описывающая данный процесс. Наложение ареста на банковский счет может производиться только судьей или арбитражным судебным органом.

Основания

Банковский счет имеется почти у каждого гражданина Российской Федерации. На него происходит начисление заработной платы, его используют при совершении покупок в интернет-магазине и т. д.

Нередко у неплательщика может возникнуть большая задолженность при длительной задержке выплат:

  • за использование коммунальных услуг;
  • при просрочке платежей по взятому кредитному заему;
  • при неуплате различных административных штрафов;
  • при уклонении от уплаты алиментов;
  • за неуплату налогов;
  • и за судебные разбирательства, по которым было вынесено отрицательное решение.

Вышеперечисленные пункты служат основаниями для наложения ареста на денежные средства банковского счета в банке. Общая задолженность может достигнуть критической отметки и кредиторы имеют возможность обратиться в суд с соответствующим исковым заявлением.

Согласно статье 27 ФЗ-395-1, арест налагается только судом или арбитражным судебным органом, судьей или соответствующим решением следственных органов.

Скачать ФЗ-395-1 «О банках и банковской деятельности» можно здесь.

Какие счета не подлежат аресту?

Осуществление ареста денежных средств, находящихся в банковском учреждении, производится приставами-исполнителями по судебному постановлению. Должник, после проведения процедуры, не сможет осуществлять финансовые операции и открывать новые банковские счета.

Однако совсем без средств к существованию законодательство не оставит неплательщика. Изъятию и аресту не подлежат денежные средства в размере прожиточного минимума.

Также в Федеральном законе №229 существует статья 101, которая перечисляет финансовые доходы, запрещенные к осуществлению взыскания:

  • средства, выплаченные при возмещении ущерба, причиненного здоровью и жизни гражданина;
  • государственные выплаты по случаю потери единственного кормильца в семье;
  • пособия, полученные за увечья, травмы или кончину гражданина при исполнении должностных обязанностей;
  • денежные компенсации пострадавшим в техногенных или радиационных авариях;
  • выплачиваемая компенсация гражданам за осуществление ухода за недееспособными лицами;
  • алиментные выплаты;
  • денежные средства, выплачиваемые работодателем своему сотруднику при командировках, в связи с рождением малыша, кончине близкого родственника или государственной регистрацией брачного союза;
  • обеспечение по страховке, кроме — пенсионных выплат по старости, по инвалидности и временной недееспособности;
  • пособия за наличие несовершеннолетних;
  • материнский капитал, выплаченный за наличие больше одного ребенка;
  • единовременные выплаты по причине стихийного бедствия, терроризма, кончины члена семьи и в виде гуманитарной помощи;
  • соцпособие на погребение и т. д.
Читайте также:  Что делать, если на проданную машину приходят налоги?

Ситуация становится проблематичной, если все финансовые поступления перечисляются на один единственный банковский счет. В этом случае арест неправомерен и следует настаивать на разблокировании посредством подачи искового заявления в судебный орган.

Скачать ФЗ-229 «Об исполнительном производстве» можно тут.

Порядок наложения ареста

Началом судебного разбирательства считается обращение кредиторов с исковым заявлением в судебный орган по взысканию существующих долговых обязательств. Суд может вынести постановление о наложении ареста на денежные средства на банковском счете для покрытия задолженности. Судья вменяет в обязанность судебным приставам осуществить данную процедуру.

Порядок наложения ареста на денежные средства, находящиеся в банке:

  • пристав-исполнитель отправляет в банковское учреждение вынесенное решение;
  • после получения постановления, кредитная организация блокирует банковский счет и приостанавливает любые финансовые операции. Предел устанавливается по размеру задолженности. Если денежных средств на банковском счете не хватает, то банк накопит деньги при помощи новых поступлений;
  • банк извещает пристава-исполнителя о номере банковского счета и о размере арестованной суммы.

Должник оповещается о произведенных манипуляциях по аресту его денежных средств.

Зарплатный счет

По законодательству пристав имеет законное право произвести арест любого обнаруженного банковского счета. Но размер удержания заработной платы не может составлять больше 50%, иначе гражданин-должник останется без средств к существованию. Ограничения, оказывающие влияние на зарплату, не распространяются на удержания:

Особенности ареста денежных средств на банковском счете

  • при отбывании исправительных работ;
  • на осуществление алиментных выплат на содержание общих детей;
  • при компенсации оказанного вреда здоровью сотрудника;
  • при компенсации в связи с кончиной близкого родственника;
  • ущерба, являющегося следствием преступления.

Арест денежных средств на счете судебным приставом исполнителем осуществляется в вышеприведенных случаях на сумму, не превышающую 70%.

Удержание заработной платы на банковском счете может производиться также при — взыскании суммы до 10.000 рублей, периодических платежей по кредитному займу, алиментам или любым задолженностям, если кроме дохода от работы их нечем погасить.

Пенсионный счет

Пенсионный банковский счет в аналогичном порядке может подвергнуться 100-процентному аресту судебными приставами. Но что делать гражданину пенсионного возраста, если пенсия является его единственным источником дохода? В этом случае максимальное удержание составляет 50% или в некоторых случаях 70% при обстоятельствах, указанных выше.

Не стоит забывать об оставлении гражданину-неплательщику прожиточного минимума и, если пенсионные выплаты составляют именно эту сумму, то арест банковского счета судебными приставами будет незаконным. С жалобой на неправомерные действия пристава-исполнителя можно обратиться непосредственно в судебный орган.

Кредитный счет

Кредитный банковский счет открывается специально для осуществления выплат гражданином по «телу» и процентам кредитного займа. Если судебными приставами производится арест денежных средств, находящихся на карте, то начинает действовать просрочка платежей. Это невыгодно сказывается на общем положении должника.

Осуществляя свои должностные обязанности, судебный пристав осуществляет арест всех банковских счетов, имеющихся у неплательщика. Исполнитель судебного постановления заранее не знает, к чему относятся арестованные денежные средства в банке. Чтобы обжаловать постановление вышестоящих органов, потребуется предъявление кредитного соглашения, с указанными реквизитами банковского счета.

Как снять арест денежных средств на банковском счете?

Снять арест денежных средств можно, устранив причину, приведшую к такому исходу дела, т. е. погасить имеющиеся задолженности. На практике такое происходит редко, поэтому, если судебные приставы осуществляли незаконные действия по отношению к должнику, то он имеет право обратиться:

  • в районный судебный орган по месту прописки;
  • в прокуратуру;
  • или отделение ФССП.

Должником направляется исковое заявление и прилагается необходимая документация, являющаяся доказательством неправомерных действий судебного пристава при аресте денежных средств. Жалоба неплательщика рассматривается в течение месячного срока.

Чтобы разблокировать банковский счет посредством обращения в судебный орган, следует подготовить следующие документы:

  • составленное и подписанное исковое заявление;
  • ксерокопии обращений с жалобами в отделение ФСПП;
  • документы, подтверждающие, что на банковском счете присутствуют денежные средства, запрещенные законодательством для изъятия судебными приставами;
  • или доказательства, что должнику не был оставлен прожиточный минимум;
  • если задолженность полностью погашена, то следует предоставить квитанцию из банковского учреждения.

Государственной пошлиной поданный иск об аресте в судебный орган не облагается. Скачать исковое заявление об отмене ареста банковского счета можно по ссылке.

Сроки

Неплательщику дается десятидневный срок для обжалования неправовых действий судебного пристава по аресту денежных средств. Исчисление периода начинается с момента, когда должнику стало известно о вышеуказанных обстоятельствах.

Отделения, куда может обратиться гражданин, имеющий большую задолженность — прокуратура, районный суд или отделение ФСПП — рассматривают заявление в течение 10 дней с момента поступления жалобы.

При положительном вынесении решения судебный пристав выносит постановление о снятии ареста с банковского счета.

Банковское учреждение осуществляет отмену блокировки финансовых операций в течение 3 рабочих дней.

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста

Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):

Источник: https://www.samso.ru/grazhdanskoe-pravo/arest-denezhnyx-sredstv-na-bankovskom-schete.html

Как осуществляется арест денег, находящихся на счете в банке?

Содержание

Каждый человек, у которого имеются долги перед различными организациями или другими частными лицами, должен знать, что если данное дело дойдет до суда, то может быть начато исполнительное производство, которое после этого передается судебным приставам. Именно у них имеются различные методы взыскания долгов, к которым относится и арест денежных средств на банковском счете. Арест может быть наложен не только в отношении частных лиц, но и может быть применен к различным компаниям.

Методы, предполагающий арест счета, для многих людей и организаций является самым жестким и неприятным, поскольку все денежные средства, находящиеся в банке, замораживаются, поэтому нельзя будет производить какие-либо расходные операции до полного погашения задолженности. Также вместо полной заморозки средств может быть применено только определенное ограничение на некоторые виды платежей.

Причины наложения ареста на счета в банке

Произвести арест счета приставы могут только в определенных ситуациях и при некоторых причинах. К ним можно отнести:

  • кредитные обязательства, которые не погашаются гражданином или организацией в соответствии с кредитным договором;
  • страховые платежи, которые не оплачиваются;
  • неуплата алиментов;
  • недоимка, обнаруженная налоговыми органами по налогам и сборам;
  • не сданная в установленное время налоговая и бухгалтерская отчетность.

Документальное оформление

Наложение ареста на денежные средства на банковском счете может быть произведено только судебными приставами на основании получения специальных документов от следующих государственных органов:

  1. арбитражный суд;
  2. ФССП;
  3. суд общей юрисдикции.

Когда выносится постановление о том, что на счет будет наложен арест, гражданин или организация, которые являются владельцами счета, должны быть оповещены об этом специальным уведомлением.

Однако обычно очень быстро данный факт становится известным, когда необходимо снять или перевести денежные средства, а банковские работники сообщают о том, что сделать это невозможно в связи с блокировкой.

Банк не имеет право разрешать своему клиенту производить списание средств с замороженного счета. Однако он может произвести операцию по переводу денег кредитору после того, как получит от судебных приставов специальное Постановление о взыскании.

При наложении ареста на счет кредитная организация получает сам исполнительный документ, где прописан орган, выполнивший наложение ограничения, номер судебного постановления, а также данные лица, ответственного за этот процесс.

При этом банковские работники не узнают причины, по которым был наложен арест на счет клиента.

В их обязанности входит только предоставление информации клиенту о том, что его счет является заблокированным, а сам должник может узнать другую необходимую информацию у судебных приставов.

ФЗ №229 обеспечивает регулирование взыскания денег с должников, а одним из его методов является наложение ареста на счета. Арестовываются различные дебетовые счета, к которым относятся даже счета целевого назначения. К ним относятся:

  • зарплатные счета;
  • депозитные вклады;
  • расчетные счета предпринимателей или организаций.

Нередко после наложения ареста приставы узнают, что на счету имеется денежная сумма, которой достаточно для погашения имеющейся у должника задолженности. В этом случае она подлежит списанию в пользу кредитора.

Если денег для полного погашения долга не хватает, то денежные средства списываются периодически по мере того, как они поступают на счет.

Также иногда судебные приставы пользуются такой схемой списания, которая предполагает, что изначально они ждут, когда на счету скопится необходимая сумма денег, после чего она полностью списывается в счет долга.

Если счет предназначен для начисления заработной платы, то списанию подлежит только половина сумма или 70% в том случае, если денежные средства направляются на погашение задолженности по алиментам или по возмещению ущерба за причиненный вред здоровью другого человека.

Каким образом физлица и организации могут защитить свои счета и деньги на них

Наиболее эффективным способом избежать блокировки счета является ответственное отношение к своим долговым обязательствам, которые должны погашаться в установленное время и в нужном размере.

Важно помнить, что взысканию не должны подлежать следующие доходы должника:

  • денежное возмещение за вред, причиненный здоровью человека другим лицом;
  • пенсия, которая выплачивается при потере кормильца;
  • пособия по уходу за детьми или нетрудоспособными людьми;
  • алименты;
  • выплаты за увечья, которые гражданин получил во время рабочего процесса;
  • компенсации пострадавшим, которые пострадали от различных видов катастроф;
  • другие денежные компенсации, которые выплачиваются из государственного бюджета.

Если данные виды доходов все равно невозможно использовать, поскольку наложен арест денежных средств на банковском счете, то гражданин имеет право подать претензию в орган исполнительной власти. С собой нужно иметь документы, подтверждающие, что на счет переводятся доходы, которые не должны блокироваться.

Таким образом, блокировка счета является существенной проблемой для каждого современного человека, а избежать ее можно только при хорошем и правильном отношении к своим долговым обязательствам.

Читайте также:  Как зарегистрировать дарственную на квартиру через мфц?

Особенности ареста денежных средств на банковском счете

Источник: http://waytop.ru/arest_denezhnyih_sredstv_na_bankovskom_schete.html

Арест расчетного счета — «изобретение» органов следствия и суда

Тема данной статьи затронута в связи с тем, что в последнее время органы дознания и следствия (далее «следствие») используют инструмент ареста расчетного счета юридической лица при расследовании экономических преступлений.

Выношу эту информацию на суд коллег, так как на моей практике нет ни одного случая, чтобы суды отменили свое постановление о наложении ареста на расчетный счет. Хотелось бы поделится своим мнением и узнать об опыте коллег — решаем ли этот вопрос в правовом поле.

Сегодня судебная практика исходит из того, что расследуя уголовное дело по «экономической» статье органы следствия выходят с ходатайством в районный суд с требованием наложить арест на расчетный счет не только подозреваемого, но и, чаще всего, третьих лиц (получающих впоследствии процессуальный статус свидетеля), являющихся контрагентами подозреваемого лица, то есть лицами (юридическими или ИП), которые когда-либо в свою бытность имели неосторожность сделать оплату или получить платежи от подозреваемого.

Без исключений суды идут навстречу правоохранителям и накладывают арест на расчетные счета лиц по списку, включенному в ходатайство. При этом, такой список формируется правоохранителями путем включения в него названий и ИНН лиц из реестров платежей подозреваемого. В моем случае компания доверителя была одной из сорока компаний, чьи счета были арестованы по одному постановлению суда.

Таким образом получается, что в один «прекрасный» день, ничего не подозревающий о поджидающем его «сюрпризе» директор юридического лица получает в обслуживающем банке отказ в исполнении платежного поручения, а придя в банк получает на руки постановление районного суда о наложении ареста на расчетный счет в рамках возбужденного в отношении третьего лица уголовного дела. А также устное предложение специалиста банка или службы безопасности банка обратиться за разъяснениями в органы следствия. Уже при личном общении с органами следствия директора ставят перед фактом его нового статуса — свидетеля по уголовному делу. 

Именно такой случай и вынудил директора юридического лица обратиться ко мне за помощью.

Генеральным директором П. в обслуживающем банке получена информация о том, что счет заблокирован во исполнение Постановления районного суда о наложении ареста на расчетный счет.

Наложение ареста на расчетный счет в понимании органов следствия и суда означает:

  • приостановление всех расходных операций по арестованному счету,
  • приостановление расходных операций на неопределенное время (до отмены ареста),
  • приостановление расходных операций на все суммы уже находящиеся на счету и поступающие на счет в будущем.  

Получив предложение созвониться со следователем, П. был поставлен в известность о возбужденном уголовном деле по статье 172 УК РФ «Незаконная банковская деятельность» и был вызван (а по-простому, устно по телефону приглашен) для допроса в ОЭБиПК УМВД России по району Санкт-Петербурга, где и был допрошен в качестве свидетеля по взаимоотношениям с подозреваемым (компанией Х). 

При этом, в ходе допроса П. не было объяснено, в чем суть претензий к возглавляемому им обществу и какова причина ареста его (юридического лица) расчетного счета.

При этом оговорюсь сразу, П.

в возбужденном уголовном деле не являлся ни подозреваемым, ни обвиняемым, ему не были представлены документы или факты, свидетельствующие о совершении им самостоятельно либо с использованием его юридического лица каких-либо противоправного действия, подпадающего под действие уголовного законодательства, в том числе, что деньги, находящиеся на счете общества в банке получены в результате преступных действий, либо использовались или предназначались для использования в качестве орудия, оборудования или иного средства совершения преступления, либо для финансирования терроризма, экстремистской деятельности (экстремизма), организованной группы, незаконного вооруженного формирования, преступного сообщества (преступной организации).

Директором было подано ходатайство в СУ УМВД России по району Санкт-Петербурга, в чем производстве находится уголовное дело, об отмене постановления о наложении ареста на расчетный счет общества и о снятии арест с расчетного счета в банке.

Однако, обществом был получен ответ из СУ УМВД России по району Санкт-Петербурга с отказом в удовлетворении заявленного ходатайства.

Общество, посчитав указанный отказ незаконным и не обоснованным, обратилось с жалобой в порядке ст. 124 УПК РФ в Прокуратуру района Санкт-Петербурга.

Из Прокуратуры района Санкт-Петербурга был получен ответ, которым было отказано в удовлетворении жалобы, так как действия следствия правомерны.

В своем письме Прокуратура района Санкт-Петербурга сослалась на законные основания ареста счета общества на основании Постановления районного суда Санкт-Петербурга о наложении ареста на основании ходатайства следователя СУ МВД России по району Санкт-Петербурга и на факт продолжения предварительного расследования уголовного дела.

Посчитав, что указанные доводы Прокуратуры не обосновывают законность действий (бездействий) следователя СУ УМВД России по району Санкт-Петербурга, связанных с отказом в удовлетворении заявленного ходатайства о снятии ареста со счета, общество было вынуждено обратиться в суд в порядке ст. 125 УПК РФ. 

  • Скажу сразу, городской суд апелляционным постановлением изменил постановление районного суда о наложении ареста на расчетный счет, посчитав, что арест действует не бессрочно, а до окончания предварительного следствия, при этом сам арест расчетного счета оставил в силе не указав (не уточнив) пределы суммы на которую наложен арест.
  • На мой взгляд, такие действия органов следствия, поддерживаемые авторитетом судебной власти и при бездействии прокуратуры, не содержат под собой никакого правового основания, что следует из приведенного ниже краткого анализа действующего законодательства.
  • При этом, хочу сразу оговориться, что действующее законодательство не знает такого понятия как «арест расчетного счета» — это «изобретение» тандема органов следствия и суда, и активно применяется в практике.
  • В законодательстве содержаться такие понятия как «арест денежных средств, находящихся на банковском счету» и «приостановление расходных операций по банковским счетам».
  • Поэтому я коротко остановлюсь на указании уполномоченных органов, по чьей инициативе приостанавливаются расходные операций по банковским счетам и расскажу об основаниях для ареста денежных средств, находящихся на банковском счету.
  • Как нам известно из действующего законодательства, и арест денежных средств, находящихся на банковском счету, и приостановление расходных операций по банковским счетам являются, как правило, мерами обеспечительными, призванными гарантировать исполнение должником определенных, установленных законом и/или судом, требований. 
  • Например, приостановление расходных операций по банковским счетам это не одномоментное действие уполномоченного органа — ему, как правило, предшествуют нарушение должником законодательства, выставление должнику требований контролирующими органами об устранении нарушения, судебные процессы. 
  • Как я уже сказал, под арестом банковского счета в общепринятом смысле понимается:
  • приостановление операций по банковскому счету;
  • арест денежных средств, находящихся на банковском счете.

Например, ограничить права организации или индивидуального предпринимателя по использованию денежных средств на их банковских счетах путем приостановления операций по счетам в банках, имеют право:

1. Налоговые органы в соответствии с пунктом 5 статьи 31 и статьей 76 Налогового Кодекса РФ, в следующих случаях:

  • не исполнено требование об уплате налога, пеней или штрафа;
  • налоговая декларация не представлена в течение 10 рабочих дней после наступления срока, установленного для ее подачи;
  • обеспечение исполнения решения налогового органа по результатам проверки об уплате налогов, пеней, штрафов.

2. Таможенные органы в соответствии со статьей 155 Федерального закона от 27.11.2010 № 311-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации», а также статьей 34 Налогового Кодекса РФ.

3. Федеральная служба по финансовому мониторингу

Источник: https://pravorub.ru/articles/77448.html

Распоряжение расчётным счётом юридического лица в случае ареста и при нехватке средств

1 октября 2016 года.

В справке рассматриваются способы уплаты налогов и выплаты заработной платы лицам, с которыми организацией заключены трудовые договоры, в случае ареста судебным приставом денежных средств, находящихся на банковском счете организации, а также порядок распоряжения счетом в случае недостаточности денежных средств для удовлетворения всех предъявленных к нему требований.

  1. Очередность списания денежных средств со счета (статья 855 ГК РФ).

Очередность списания денежных средств с банковского счета клиента в случае их недостаточности для удовлетворения всех предъявленных к данному счету требований урегулирована пунктом 2 статьи 855 ГК РФ (см. таблицу ниже).

Стоит отметить, что предусмотренный данной нормой порядок списания денежных средств применяется при отсутствии наложенного судебным приставом ареста денежных средств, находящихся на банковском счете должника.

В случае же наложения такого ареста указанный порядок списания денег будет иметь свои особенности.

Таблица. Очередность списания денежных средств с банковского счета клиента в случае их недостаточности для удовлетворения всех предъявленных к данному счету требований

Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов. В данном случае значение будет иметь не характер требования, а дата и время его предъявления.

В первую очередь осуществляются перечисление или выдача денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, требований о взыскании алиментов, которые основаны на исполнительных документах.

ФЗ «Об исполнительном производстве» содержит исчерпывающий перечень видов исполнительных документов[1]. В качестве исполнительных документов в законе указаны, например, исполнительные листы, выдаваемые судами общей юрисдикции и арбитражными судами на основании принимаемых ими судебных актов, судебные приказы.

  • Так, например, в случае недостаточности денежных средств на банковском счете, требования о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, основанные на исполнительном листе, полученном на основании решения суда, в соответствии с нормами гражданского законодательства подлежат удовлетворению в первую очередь.
  • Во вторую очередь списываются денежные средства по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими или работавшими по трудовому договору (контракту), по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности.
  • В рамках данного вопроса следует обратить особое внимание на следующее обстоятельство.
  • К числу исполнительных документов отнесены удостоверения, выдаваемые комиссиями по трудовым спорам (орган по рассмотрению индивидуальных трудовых споров, который может быть создан в любой организации).
  • Индивидуальный трудовой спор рассматривается комиссией по трудовым спорам, если работник самостоятельно или с участием своего представителя не урегулировал разногласия при непосредственных переговорах с работодателем.
  • Так, например, при наличии спора между работодателем и работником по поводу выплаты выходного пособия или оплате труда последний вправе инициировать рассмотрение спора комиссией по трудовым спорам.

Решение комиссии по трудовым спорам подлежит исполнению в течение трех дней по истечении десяти дней, предусмотренных на обжалование.

Читайте также:  Как лишить родительских прав?

В случае неисполнения решения комиссии по трудовым спорам в установленный срок указанная комиссия выдает работнику удостоверение, являющееся исполнительным документом.

На основании удостоверения, выданного комиссией по трудовым спорам и предъявленного не позднее трехмесячного срока со дня его получения, судебный пристав приводит решение комиссии по трудовым спорам в исполнение в принудительном порядке[2].

  1. Таким образом, по удостоверениям, выдаваемым комиссиями по трудовым спорам по вопросам выплаты заработной платы или выходных пособий, денежные средства списываются со счета должника во вторую очередь.
  2. Платежные документы, предусматривающие перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), поручения налоговых органов на списание и перечисление задолженности по уплате налогов и сборов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, а также поручения органов контроля за уплатой страховых взносов на списание и перечисление сумм страховых взносов в бюджеты государственных внебюджетных фондов исполняются в третью очередь.
  3. В данной ситуации речь идет не об исполнительных документах.
  4. Так, например, в рамках данной очереди удовлетворяются поручения налоговых органов на списание и перечисление задолженности по уплате налогов и сборов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации.

На практике по поводу очередности списания денежных средств в счет уплаты налогов и сборов возникают некоторые трудности, поэтому необходимо руководствоваться позицией Верховного Суда Российской Федерации.

При рассмотрении конкретного дела Верховный Суд Российской Федерации указал, что очередность списания средств в уплату налогов зависит от того, списываются ли они в добровольном или принудительном порядке.

Таким образом, платежи в бюджет, осуществляемые по поручениям налоговых органов (то есть в принудительном порядке), подлежат исполнению банком в третью очередь, а платежи по налоговым обязательствам, производимые на основании платежных распоряжений налогоплательщика, — в пятую очередь[3].

  1. Четвертая и пятая очереди.

В рамках четвертой и пятой очередей списанию подлежат денежные средства в целях удовлетворения денежных требований, которые не относятся ни к одной из первых трех очередей.

Принципиальное отличие между четвертой и пятой очередью состоит в том, что четвертую очередь составляют требования по исполнительным документам, в то время как в рамках пятой очереди производится списание денежных средств по иным платежным документам.

  1. Арест денежных средств на банковском счете организации.
  • Судебный пристав-исполнитель в целях обеспечения исполнения исполнительного документа, содержащего требования о взыскании денежных средств, вправе, в том числе и в течение срока, установленного для добровольного исполнения должником содержащихся в исполнительном документе требований, наложить арест на имущество должника[4].
  • Арест имущества должника включает запрет распоряжаться имуществом, а при необходимости — ограничение права пользования имуществом или изъятие имущества[5].
  • Особенности наложения ареста на денежные средства, находящиеся в банке или иной кредитной организации, урегулированы статьей 81 ФЗ «Об исполнительном производстве».
  • Из положений указанной статьи следует, что если денежные средства отсутствуют либо их недостаточно, банк или иная кредитная организация приостанавливает операции с имеющимися денежными средствами на счетах должника и (или) продолжает дальнейшее исполнение постановления о наложении ареста по мере поступления денежных средств на счета должника до исполнения в полном объеме указанного постановления или до снятия ареста судебным приставом-исполнителем.
  • Таким образом, в случае наложения ареста на денежные средства должника, находящиеся в банке или иной кредитной организации, должник лишается возможности отчуждать данные денежные средства или иным способом распоряжаться ими, в том числе посредством платежных поручений.

Стоит учитывать, что при аресте денежных средств банк может не исполнить распоряжение должника — юридического лица о списании денежных средств в силу существующего запрета на их отчуждение. Данное правило касается как уплаты налогов, так и оплаты труда лиц, работающих по трудовому договору.

В данной ситуации обязанность по выплате заработной платы может быть выполнена должником посредством инициирования работниками рассмотренной ранее процедуры рассмотрения индивидуального трудового спора комиссией по трудовым спорам и последующего получения выдаваемого такой комиссией удостоверения, которое является исполнительным документом и может быть реализовано работниками в рамках второй очереди.

  1. Механизм уплаты налогов и выплаты заработной платы работникам в случае ареста судебным приставом денежных средств, находящихся на банковском счете организации.
    1. Выплата заработной платы.
  1. Как было отмечено ранее, в случае ареста судебным приставом денежных средств, находящихся на банковском счете должника – юридического лица, обязанность должника по выплате заработной платы лицам, с которыми должником заключены трудовые договоры, может быть выполнена в рамках исполнительного производства посредством процедуры принудительного исполнения удостоверений, выдаваемых комиссиями по трудовым спорам.
  2. Комиссия по трудовым спорам является органом по рассмотрению индивидуальных трудовых споров, под которыми ТК РФ понимает неурегулированные разногласия между работодателем и работником по вопросам применения трудового законодательства и иных нормативных правовых актов, содержащих нормы трудового права, коллективного договора, соглашения, локального нормативного акта, трудового договора (в том числе об установлении или изменении индивидуальных условий труда), о которых заявлено в орган по рассмотрению индивидуальных трудовых споров[6].
  3. Индивидуальный трудовой спор рассматривается комиссией по трудовым спорам, если работник самостоятельно или с участием своего представителя не урегулировал разногласия при непосредственных переговорах с работодателем[7].

Комиссия по трудовым спорам является постоянно действующим органом по рассмотрению индивидуальных трудовых споров. Организационно-техническое обеспечение деятельности комиссии по трудовым спорам осуществляется работодателем. Комиссия по трудовым спорам имеет свою печать. Комиссия по трудовым спорам избирает из своего состава председателя, заместителя председателя и секретаря комиссии[8].

Если в организации нет комиссии по трудовым спорам, то в целях выплаты заработной платы работникам при аресте денежных средств на банковском счете ее необходимо образовать.

Процедура образования комиссий по трудовым спорам регламентирована статьей 384 ТК РФ.

Из содержания указанной статьи следует, что в целях образования комиссии по трудовым спорам одна из сторон — работники, их профсоюз или иной представительный орган либо работодатель — должна направить другой стороне предложение в письменной форме о создании такой комиссии, после чего каждая из сторон обязана в десятидневный срок с момента получения письменного предложения направить в комиссию своих представителей. Комиссия по трудовым спорам образуется из равного числа представителей работников и работодателя.

Представители работодателя в комиссию по трудовым спорам назначаются руководителем организации. Представители работников в комиссию по трудовым спорам избираются общим собранием (конференцией) работников или делегируются представительным органом работников с последующим утверждением на общем собрании (конференции) работников.

По решению общего собрания работников комиссии по трудовым спорам могут быть образованы в структурных подразделениях организации.

Эти комиссии образуются и действуют на тех же основаниях, что и комиссии по трудовым спорам организации.

В комиссиях по трудовым спорам структурных подразделений организаций могут рассматриваться индивидуальные трудовые споры в пределах полномочий этих подразделений.

Работникам — членам комиссий по трудовым спорам предоставляется свободное от работы время для участия в работе указанной комиссии с сохранением среднего заработка[9].

Работник может обратиться в комиссию по трудовым спорам в трехмесячный срок со дня, когда он узнал или должен был узнать о нарушении своего права. В случае пропуска работником по уважительным причинам установленного срока комиссия по трудовым спорам может его восстановить и разрешить спор по существу[10].

  • Заседание комиссии по трудовым спорам считается правомочным, если на нем присутствует не менее половины членов, представляющих работников, и не менее половины членов, представляющих работодателя[11].
  • На заседании комиссии по трудовым спорам ведется протокол, который подписывается председателем комиссии или его заместителем и заверяется печатью комиссии[12].

Источник: http://www.yurlov.ru/bureau/press/113/

37. Арест на денежные средства и приостановление операций по счету

37. Арест на денежные средства и приостановление операций по счету

Арест на денежные средства и иные ценности юридических и физических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации,согласно ст.

26 ФЗ «О банках и банковской деятельности»может быть наложен судом и арбитражным судом, судьей и по постановлению органов предварительного следствия при наличии санкции прокурора.

Взыскание на денежные средства и иные ценности физических и юридических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, может быть обращено только на основании исполнительных документов в соответствии с законодательством РФ.

Кредитная организация, Банк России не несут ответственности за ущерб, причиненный в результате наложения ареста или обращения взыскания на денежные средства и иные ценности их клиентов, кроме случаев, предусмотренных законом.

Если физическому или юридическому лицу был причинен вред в результате незаконного наложения ареста, его возмещение осуществляется за счет казны РФ, а в случаях, предусмотренных законом, за счет казны субъектов РФ или муниципального образования в полном объеме независимо от вины должностных лиц органов дознания, предварительного следствия, прокуратуры и суда в порядке, установленном законом.

Конфискация денежных средств и других ценностейможет быть произведена на основании вступившего в законную силу приговора суда.

Приостановление операций по счету плательщика—это один из способов обеспечения исполнения обя37бзанности по уплате налогов и сборов.

Приостановление операций по счетам налогоплательщика—организации в банке означает прекращение банком всех расходных операций по данному счету.

Это ограничение не распространяется на платежи, очередность исполнения которых, в соответствии с гражданским законодательством РФ, предшествует исполнению обязанности по уплате налогов и сборов.

Решение о приостановлении операций по счету налогоплательщика в банке принимается руководителем налогового органа, направившим требование об уплате налога, в случае неисполнения налогоплательщиком—организацией в установленные сроки обязанности по уплате налога. В этом случае решение о приостановлении операций по счету может быть принято только одновременно с вынесением решения о взыскании налога.

Решение о приостановлении операций налогоплательщика по его счетам в банке направляется налоговым органом банку с одновременным уведомлением налогоплательщика и передается под расписку или иным способом, свидетельствующим о дате получения этого решения.

Такое решение подлежит безусловному исполнению банком и действует с момента получения банком решения налогового органа о приостановлении операций и до отмены этого решения.

Отменяется приостановление операций по счетам решением налогового органа не позднее 1 операционного дня, следующего за днем представления налоговому органу документов, подтверждающих выполнение указанным лицом решения о взыскании налога.

Следующая глава

Источник: https://econ.wikireading.ru/8411

Ссылка на основную публикацию